Кредитний ризик: методи оцінки і способи мінімізації

Співпрацюючи з банками, ми часто стикаємося з таким терміном, як кредитний ризик. Що це таке? Висловлюючись просто, можна сказати, що кредитний ризик - це ймовірність того, що контрагент (або дебітор) не виконає свої зобов'язання, прописані в договорі. Тобто це ризик дефолту дебітора або контрагента. В першу чергу, носіями кредитних ризиків виступають угоди наступних типів:

• Пряме і непряме кредитування.
• Купівля і продаж активів без передоплати з боку контрагента.
• Угоди без гарантій розрахунків з боку третіх осіб.

Кредитні ризики включають в себе ймовірність погіршення стану дебітора. Причому мова йде не тільки про погіршення фінансового становища. Не менш значущими факторами є й такі: зниження позицій компанії в регіоні, незатребуваність галузі, погіршення ділової репутації і т.п. Тобто все те, що може перешкодити людині виплатити кошти. Однак неможливість повернути борг - не єдина втрата, яку може потерпіти банк. Кредитний ризик також може бути непрямим (наприклад, якщо в результаті деяких дій знижується вартість цінних паперів, акцій, векселів емітента або потрібно збільшити обсяг кредитних резервів).

У процесі визначення кредитних ризиків, увага приділяється відразу декільком факторам:

• Ризик дефолту. Імовірність того, що позичальник через деякий час опиниться в стані неплатоспроможності.
• Кредитний рейтинг. Оцінка надійності різних цінних паперів.
• Кредитна міграція. Вірогідність зміни кредитного рейтингу дебітора, операції, контрагента, емітента.
• Сума, яка піддається кредитному ризику.
• Рівень втрат, які може зазнати банк у разі дефолту.

Практика показує, що абсолютно будь-які операції, основою яких є вступ сторін у відносини кредитора і позичальника, поява боргових зобов'язань, несуть в собі певну частку ризику. Існує поняття так званих безризикових інвестицій - в цьому випадку кредитний ризик є мінімальним і умовно приймається за нульовий. Однак навіть у такій ситуації він присутній. І це слід враховувати.

Кредитний ризик - це те, що банку слід враховувати в першу чергу при розгляді тієї чи іншої заявки. Слід ретельно вивчити кредитну історію, надану позичальником, рід його діяльності і всю наявну інформацію. Саму оцінку кредитних ризиків повинні проводити кваліфіковані фахівці, адже це та сфера, де найменший прорахунок може привести до величезних збитків.

Кредитний ризик банку можна мінімізувати. Традиційний спосіб - прийняття застави. В якості такого найкраще підходить цінне майно, ліквідні активи. У разі втрати застави, найбільш ефективним методом мінімізації кредитного ризику є страхування. Також багато банків у своїй роботі вдаються до системи лімітування (клієнтам якої-небудь групи не видаються кредити більше певної суми).

Пам'ятайте, що грамотна оцінка кредитних ризиків дозволить залишатися на плаву і не зазнавати збитків навіть в умовах дестабілізованою економічної ситуації.